Νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες- εγκληματικές δραστηριότητες

Λεπτομέρειες βιβλιογραφικής εγγραφής
Κύριος συγγραφέας: Γεωργίου, Αριστείδης
Μορφή: Μεταπτυχιακή εργασία
Γλώσσα:Greek
Έκδοση: Α.Ε.Ι. Πειραιά Τ.Τ. 2017
Θέματα:
Διαθέσιμο Online:http://okeanis.lib2.uniwa.gr/xmlui/handle/123456789/4283
_version_ 1780278316918374400
abstract Αναμφίβολα, ένα από τα πλέον εκτεταμένα, σύνθετα και πολυδιάστατα προβλήματα που καλούνται να αντιμετωπίσουν οι σύγχρονες κοινωνίες, είναι το φαινόμενο της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες, ευρέως γνωστό και ως «ξέπλυμα χρήματος». Στην εργασία αυτή καταγράφονται όλες οι απαραίτητες πληροφορίες για την κατανόηση του φαινομένου, αναλύονται οι οικονομικές και κοινωνικές επιπτώσεις του παγκοσμίως και στην Ελλάδα, καθώς και η σύνδεσή του με την φοροδιαφυγή, την δωροδοκία και την διαφορά. Περιγράφονται τα στάδια και η διαδικασία νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες, καθώς και οι συνηθέστερες τεχνικές που χρησιμοποιούνται. Καταγράφονται δείκτες εντοπισμού των ασυνήθιστων συναλλαγών, μέσω των φορολογικών ελέγχων και των τραπεζικών ιδρυμάτων, που καθιστούν δυνατή την απόκρυψη και την δικαιολόγηση της παράνομης προέλευσης, της ροής και της κατοχής των χρημάτων ή περιουσιακών στοιχείων. Στη συνέχεια μελετάται η αντιμετώπιση του φαινομένου αυτού σε διεθνές, ευρωπαϊκό και σε εθνικό επίπεδο και τα θεσμικά όργανα που σχηματίστηκαν για την δημιουργία μίας νομοθετικής ασπίδας προστασίας της νομιμότητας. Στην ελληνική νομοθεσία γίνεται εκτενής παρουσίαση των νομοθετημάτων που υφίστανται από το 1990 και μετά.
abstracttranslated Undoubtedly, one of the most extensive, complex and multidimensional problems faced by modern societies is the phenomenon of legalizing proceeds from criminal activities, widely known as "money laundering". In this paper we record all the necessary information for understanding the phenomenon and we analyze the economic and social impact worldwide and in Greece in particular, as well as its relation with tax evasion, kickback and corruption. We describe the stages and the money laundering process and the most common techniques used. We also record tracking indicators of unusual transactions, through tax audits and banking institutions, which make it possible to hide and justify the illegal origin, flow and possession of money or property. Subsequently, we study the treatment of this phenomenon on international, European and national level and the institutions formed for the creation of a legislative protective shield of legality. In the Greek legislation there is an extensive presentation of the statutes that have been in force from 1990 onwards.
advisor
author Γεωργίου, Αριστείδης
author_facet Γεωργίου, Αριστείδης
author_sort Γεωργίου, Αριστείδης
collection Okeanis Institutional Repository
format Μεταπτυχιακή εργασία
id okeanis-123456789-4283
institution University of West Attica Campus II
keyword Εγκληματικές δραστηριότητες
Νομιμοποίηση εσόδων
Δείκτες εντοπισμού νομιμοποίησης εσόδων
Ελληνικό νομοθετικό πλαίσιο
language Greek
physical 155
publishDate 2017
publisher Α.Ε.Ι. Πειραιά Τ.Τ.
record_format dspace
spelling okeanis-123456789-42832018-12-14T10:04:41Z Νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες- εγκληματικές δραστηριότητες Money laundering from illegal- criminal activities Γεωργίου, Αριστείδης Χατζηδήμα, Σταματίνα TPSH::Κοινωνικές Επιστήμες::Οικονομική::Δημόσια Οικονομικά Εγκληματικές δραστηριότητες Νομιμοποίηση εσόδων Δείκτες εντοπισμού νομιμοποίησης εσόδων Ελληνικό νομοθετικό πλαίσιο Αναμφίβολα, ένα από τα πλέον εκτεταμένα, σύνθετα και πολυδιάστατα προβλήματα που καλούνται να αντιμετωπίσουν οι σύγχρονες κοινωνίες, είναι το φαινόμενο της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες, ευρέως γνωστό και ως «ξέπλυμα χρήματος». Στην εργασία αυτή καταγράφονται όλες οι απαραίτητες πληροφορίες για την κατανόηση του φαινομένου, αναλύονται οι οικονομικές και κοινωνικές επιπτώσεις του παγκοσμίως και στην Ελλάδα, καθώς και η σύνδεσή του με την φοροδιαφυγή, την δωροδοκία και την διαφορά. Περιγράφονται τα στάδια και η διαδικασία νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες, καθώς και οι συνηθέστερες τεχνικές που χρησιμοποιούνται. Καταγράφονται δείκτες εντοπισμού των ασυνήθιστων συναλλαγών, μέσω των φορολογικών ελέγχων και των τραπεζικών ιδρυμάτων, που καθιστούν δυνατή την απόκρυψη και την δικαιολόγηση της παράνομης προέλευσης, της ροής και της κατοχής των χρημάτων ή περιουσιακών στοιχείων. Στη συνέχεια μελετάται η αντιμετώπιση του φαινομένου αυτού σε διεθνές, ευρωπαϊκό και σε εθνικό επίπεδο και τα θεσμικά όργανα που σχηματίστηκαν για την δημιουργία μίας νομοθετικής ασπίδας προστασίας της νομιμότητας. Στην ελληνική νομοθεσία γίνεται εκτενής παρουσίαση των νομοθετημάτων που υφίστανται από το 1990 και μετά. Undoubtedly, one of the most extensive, complex and multidimensional problems faced by modern societies is the phenomenon of legalizing proceeds from criminal activities, widely known as "money laundering". In this paper we record all the necessary information for understanding the phenomenon and we analyze the economic and social impact worldwide and in Greece in particular, as well as its relation with tax evasion, kickback and corruption. We describe the stages and the money laundering process and the most common techniques used. We also record tracking indicators of unusual transactions, through tax audits and banking institutions, which make it possible to hide and justify the illegal origin, flow and possession of money or property. Subsequently, we study the treatment of this phenomenon on international, European and national level and the institutions formed for the creation of a legislative protective shield of legality. In the Greek legislation there is an extensive presentation of the statutes that have been in force from 1990 onwards. 2017-04-26 Μεταπτυχιακή εργασία http://okeanis.lib2.uniwa.gr/xmlui/handle/123456789/4283 el Α.Ε.Ι. Πειραιά Τ.Τ. 155 http://okeanis.lib2.uniwa.gr/xmlui/bitstream/123456789/4283/4/24.%ce%91%ce%a1%ce%99%ce%a3%ce%a4%ce%95%ce%99%ce%94%ce%97%ce%a3%20%ce%93%ce%95%ce%a9%ce%a1%ce%93%ce%99%ce%9f%ce%a5%20%ce%a4%ce%95%ce%9b%ce%99%ce%9a%ce%97%20%ce%95%ce%a1%ce%93%ce%91%ce%a3%ce%99%ce%91.pdf.jpg
spellingShingle TPSH::Κοινωνικές Επιστήμες::Οικονομική::Δημόσια Οικονομικά
Γεωργίου, Αριστείδης
Νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες- εγκληματικές δραστηριότητες
title Νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες- εγκληματικές δραστηριότητες
title_full Νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες- εγκληματικές δραστηριότητες
title_fullStr Νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες- εγκληματικές δραστηριότητες
title_full_unstemmed Νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες- εγκληματικές δραστηριότητες
title_short Νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες- εγκληματικές δραστηριότητες
title_sort νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες- εγκληματικές δραστηριότητες
title_translated Money laundering from illegal- criminal activities
topic TPSH::Κοινωνικές Επιστήμες::Οικονομική::Δημόσια Οικονομικά
url http://okeanis.lib2.uniwa.gr/xmlui/handle/123456789/4283