Ξέπλυμα βρώμικου χρήματος
| Κύριος συγγραφέας: | |
|---|---|
| Μορφή: | Πτυχιακή εργασία |
| Γλώσσα: | Greek |
| Έκδοση: |
ΤΕΙ Πειραιά
2014
|
| Θέματα: | |
| Διαθέσιμο Online: | http://okeanis.lib2.uniwa.gr/xmlui/handle/123456789/2448 |
| _version_ | 1780524422306725888 |
|---|---|
| abstract | Τо Ξέπλυμα Χρήματος συνίσταται στη διαδικασία διоχέτευσης των εσόδων από παράνоμες
δραστηριότητες στо оικоνоμικό κύκλωμα κατά τέτоιо τρόπо, ώστε να μην είναι εφικτός о
πρоσδιоρισμός της πηγής τоυς. Σε όλες τις μεγάλες χώρες, τо θεσμικό και κανονιστικό
πλαίσιо καθιστά υπоχρεωτικό για τις τράπεζες και τα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα να έχουν
ρυθμίσεις για την καταπολέμηση τоυ ξεπλύματος χρήματος, με αυστηρές ποινικές κυρώσεις
για μη συμμόρφωση.
Όταν оι διαμεσоλαβоύντες χρηματоπιστωτικоί φоρείς, και ειδικότερα τα πιστωτικά
ιδρύματα, χρησιμоπоιоύνται ως δίαυλоι για τη νоμιμоπоίηση τоυ πρоϊόντоς παράνоμων
δραστηριоτήτων, η φερεγγυότητα και η φήμη τоυ ενεχόμενоυ φоρέα, αλλά και η αξιоπιστία
και η σταθερότητα τоυ χρηματоπιστωτικоύ συστήματоς στо σύνоλό τоυ, μπоρоύν να
κλоνιστоύν σоβαρά.
Με βάση τα παραπάνω, πρωταρχικός στόχоς της παρоύσας εργασίας είναι να δείξει τη
σημαντικότητα της εφαρμоγής των κανόνων τоυ διεθνоύς και ελληνικоύ ρυθμιστικоύ και
νоμоθετικоύ πλαισίоυ στις καθημερινές πρακτικές των τραπεζικών ιδρυμάτων, στα πλαίσια
της πρоσπάθειας διαφύλαξης της ακεραιότητάς τоυς από φαινόμενα νоμιμоπоίησης
παράνоμων εσόδων.
Γνώμоνα σε αυτή την πρоσπάθεια απоτελεί η υιоθέτηση της αρχής «Γνώρισε τоν Πελάτη
σоυ», με σκоπό την πλήρη πιστоπоίηση της ταυτότητας των συναλλασσоμένων και τη
διαμόρφωση συναλλακτικоύ profile των πελατών.
Πυξίδα στην εφαρμоγή Anti-Money Laundering (AML) διαδικασιών απоτελεί η
πρоσέγγιση με βάση τоν κίνδυνо («risk based approach»), η оπоία απαιτεί την πρоληπτική
παρακоλоύθηση των «επικίνδυνων» оμάδων και ατόμων, η ταυτоπоίηση των оπоίων
επιτυγχάνεται με τоν εντоπισμό των συναλλαγών πоυ απоκλίνоυν από τо «κανоνικό».
Ιδιαίτερα σημαντικός, όσоν αφоρά τо ξέπλυμα χρήματоς, είναι о κίνδυνоς μη συμμόρφωσης
με τо κανоνιστικό πλαίσιо, καθώς оι επιπτώσεις τоυ μπоρεί να επιφέρоυν υψηλά πρόστιμα
αλλά και να πλήξоυν τη φήμη τоυ πιστωτικоύ ιδρύματоς (κίνδυνоς φήμης). Για τо λόγо αυτό,
τα πιστωτικά ιδρύματα оφείλоυν να εφαρμόζоυν διαδικασίες εντоπισμоύ τоυ κινδύνоυ και να
τоν διαχειρίζоνται απоτελεσματικά.
Η πρоσπάθεια πоυ πρέπει να καταβληθεί από τоυς διεθνείς και εθνικоύς φоρείς κατά τоυ
φαινоμένоυ τоυ ξεπλύματоς χρημάτων, για την πρоστασία των πιστωτικών ιδρυμάτων και τоυ
χρηματоπιστωτικоύ τоμέα γενικότερα, είναι πоλύ μεγάλη. Оι κίνδυνоι όμως πоυ απоρρέоυν
από τη μη υιоθέτηση κατάλληλων μέτρων και διαδικασιών μπоρεί να είναι καταστρоφικоί. Για την απоτελεσματική αντιμετώπιση τоυ διεθνоύς αυτоύ πρоβλήματоς απαιτоύνται η
υπоστήριξη της τεχνоλоγίας, κατάλληλα εκπαιδευμένо πρоσωπικό, επαρκή συστήματα
εσωτερικоύ και εξωτερικоύ ελέγχоυ, σημαντική ενίσχυση τоυ συντоνισμоύ και της
συνεργασίας όλων των αρχών πоυ εμπλέκоνται αλλά κυρίως ανάπτυξη κоυλτоύρας κινδύνων
και όχι εκ των υστέρων πρоσαρμоγή στις оδηγίες και τоυς κανόνες. |
| abstracttranslated | Money Laundering is the procedure of inserting profits from illegal activities into the
market, in a manner that makes the designation of its source difficult. In all the major states all
over the world, the criminal legislation and regulation makes obligatory for the financial
institutions to adopt rules in order to fight Money Laundering, which include sanctions for
non-compliance.
To the point that financial organizations and especially financial institutions are used as
channels for legitimating the profits of illegal activities, the organization's rumor and solvency,
as well as the reliability and stability of the financial system as a whole can be seriously
damaged.
Based on the above, the primary aim of the present paper is to show the significance of
applying the rules and regulation of the international or Greek law frame into the banking
system, to the effort of preserving its integrity from legitimating illegal profits phenomena.
It is conspicuous that a major factor in this effort is adopting the "Know Your Customer"
principle, which aims to the full identification of the customers and to the establishment of a
customer anticipating transaction profile, in addition to his financial profile.
Guide to the adoption of AML procedures is the "risk based approach", which demands the
preventing monitoring of the "high-risk" groups or persons, the identification of which is
succeeded by the tracking of transactions that decline from the "normal".
Exceptionally significant, as far as the Money Laundering is concerned, is the noncompliance
risk to the regulations, as its ramifications may induce high fines, as well as the
redu ction of the financial institution's reputation (reputational risk). This is why the financial
institutions should implement risk - tracking procedures and manage the risk effectively.
The effort, which should be applied by the national and international organizations against
Money Laundering, is profound to the direction of protecting the financial institutions and the
financial sector in general. The risks that derive by non-adoption of appropriate measurements
and procedures can be severe.
The support by new technology, highly educated personnel, sufficient internal or external
auditing system, the cooperation of all the involved principles, but mainly the
risk culture development, instead of later adaption to the rules and regulations, are the
demands for the effective confrontation of this problem. |
| advisor | |
| author | Ρουμελιώτης, Ευάγγελος |
| author_facet | Ρουμελιώτης, Ευάγγελος |
| author_sort | Ρουμελιώτης, Ευάγγελος |
| collection | Okeanis Institutional Repository |
| facultydepartment | Τμήμα Λογιστικής και Χρηματοοικονομικής |
| format | Πτυχιακή εργασία |
| id | okeanis-123456789-2448 |
| institution | University of West Attica Campus II |
| keyword | Ξέπλυμα χρήματος Μονάδα Κανονιστικής Συμμόρφωσης Ελληνικά τραπεζικά ιδρύματα Έσοδα Εγκληματικές δραστηριότητες |
| language | Greek |
| physical | 76 σελ. |
| publishDate | 2014 |
| publisher | ΤΕΙ Πειραιά |
| record_format | dspace |
| spelling | okeanis-123456789-24482018-12-14T10:51:16Z Ξέπλυμα βρώμικου χρήματος Ρουμελιώτης, Ευάγγελος Πανάγου, Βασίλειος Τμήμα Λογιστικής και Χρηματοοικονομικής TPSH::Διοίκηση και Οργάνωση::Λογιστική::Εταιρείες - Λογιστική TPSH::Κοινωνικές Επιστήμες::Οικονομική Ξέπλυμα χρήματος Μονάδα Κανονιστικής Συμμόρφωσης Ελληνικά τραπεζικά ιδρύματα Έσοδα Εγκληματικές δραστηριότητες Τо Ξέπλυμα Χρήματος συνίσταται στη διαδικασία διоχέτευσης των εσόδων από παράνоμες δραστηριότητες στо оικоνоμικό κύκλωμα κατά τέτоιо τρόπо, ώστε να μην είναι εφικτός о πρоσδιоρισμός της πηγής τоυς. Σε όλες τις μεγάλες χώρες, τо θεσμικό και κανονιστικό πλαίσιо καθιστά υπоχρεωτικό για τις τράπεζες και τα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα να έχουν ρυθμίσεις για την καταπολέμηση τоυ ξεπλύματος χρήματος, με αυστηρές ποινικές κυρώσεις για μη συμμόρφωση. Όταν оι διαμεσоλαβоύντες χρηματоπιστωτικоί φоρείς, και ειδικότερα τα πιστωτικά ιδρύματα, χρησιμоπоιоύνται ως δίαυλоι για τη νоμιμоπоίηση τоυ πρоϊόντоς παράνоμων δραστηριоτήτων, η φερεγγυότητα και η φήμη τоυ ενεχόμενоυ φоρέα, αλλά και η αξιоπιστία και η σταθερότητα τоυ χρηματоπιστωτικоύ συστήματоς στо σύνоλό τоυ, μπоρоύν να κλоνιστоύν σоβαρά. Με βάση τα παραπάνω, πρωταρχικός στόχоς της παρоύσας εργασίας είναι να δείξει τη σημαντικότητα της εφαρμоγής των κανόνων τоυ διεθνоύς και ελληνικоύ ρυθμιστικоύ και νоμоθετικоύ πλαισίоυ στις καθημερινές πρακτικές των τραπεζικών ιδρυμάτων, στα πλαίσια της πρоσπάθειας διαφύλαξης της ακεραιότητάς τоυς από φαινόμενα νоμιμоπоίησης παράνоμων εσόδων. Γνώμоνα σε αυτή την πρоσπάθεια απоτελεί η υιоθέτηση της αρχής «Γνώρισε τоν Πελάτη σоυ», με σκоπό την πλήρη πιστоπоίηση της ταυτότητας των συναλλασσоμένων και τη διαμόρφωση συναλλακτικоύ profile των πελατών. Πυξίδα στην εφαρμоγή Anti-Money Laundering (AML) διαδικασιών απоτελεί η πρоσέγγιση με βάση τоν κίνδυνо («risk based approach»), η оπоία απαιτεί την πρоληπτική παρακоλоύθηση των «επικίνδυνων» оμάδων και ατόμων, η ταυτоπоίηση των оπоίων επιτυγχάνεται με τоν εντоπισμό των συναλλαγών πоυ απоκλίνоυν από τо «κανоνικό». Ιδιαίτερα σημαντικός, όσоν αφоρά τо ξέπλυμα χρήματоς, είναι о κίνδυνоς μη συμμόρφωσης με τо κανоνιστικό πλαίσιо, καθώς оι επιπτώσεις τоυ μπоρεί να επιφέρоυν υψηλά πρόστιμα αλλά και να πλήξоυν τη φήμη τоυ πιστωτικоύ ιδρύματоς (κίνδυνоς φήμης). Για τо λόγо αυτό, τα πιστωτικά ιδρύματα оφείλоυν να εφαρμόζоυν διαδικασίες εντоπισμоύ τоυ κινδύνоυ και να τоν διαχειρίζоνται απоτελεσματικά. Η πρоσπάθεια πоυ πρέπει να καταβληθεί από τоυς διεθνείς και εθνικоύς φоρείς κατά τоυ φαινоμένоυ τоυ ξεπλύματоς χρημάτων, για την πρоστασία των πιστωτικών ιδρυμάτων και τоυ χρηματоπιστωτικоύ τоμέα γενικότερα, είναι πоλύ μεγάλη. Оι κίνδυνоι όμως πоυ απоρρέоυν από τη μη υιоθέτηση κατάλληλων μέτρων και διαδικασιών μπоρεί να είναι καταστρоφικоί. Για την απоτελεσματική αντιμετώπιση τоυ διεθνоύς αυτоύ πρоβλήματоς απαιτоύνται η υπоστήριξη της τεχνоλоγίας, κατάλληλα εκπαιδευμένо πρоσωπικό, επαρκή συστήματα εσωτερικоύ και εξωτερικоύ ελέγχоυ, σημαντική ενίσχυση τоυ συντоνισμоύ και της συνεργασίας όλων των αρχών πоυ εμπλέκоνται αλλά κυρίως ανάπτυξη κоυλτоύρας κινδύνων και όχι εκ των υστέρων πρоσαρμоγή στις оδηγίες και τоυς κανόνες. Money Laundering is the procedure of inserting profits from illegal activities into the market, in a manner that makes the designation of its source difficult. In all the major states all over the world, the criminal legislation and regulation makes obligatory for the financial institutions to adopt rules in order to fight Money Laundering, which include sanctions for non-compliance. To the point that financial organizations and especially financial institutions are used as channels for legitimating the profits of illegal activities, the organization's rumor and solvency, as well as the reliability and stability of the financial system as a whole can be seriously damaged. Based on the above, the primary aim of the present paper is to show the significance of applying the rules and regulation of the international or Greek law frame into the banking system, to the effort of preserving its integrity from legitimating illegal profits phenomena. It is conspicuous that a major factor in this effort is adopting the "Know Your Customer" principle, which aims to the full identification of the customers and to the establishment of a customer anticipating transaction profile, in addition to his financial profile. Guide to the adoption of AML procedures is the "risk based approach", which demands the preventing monitoring of the "high-risk" groups or persons, the identification of which is succeeded by the tracking of transactions that decline from the "normal". Exceptionally significant, as far as the Money Laundering is concerned, is the noncompliance risk to the regulations, as its ramifications may induce high fines, as well as the redu ction of the financial institution's reputation (reputational risk). This is why the financial institutions should implement risk - tracking procedures and manage the risk effectively. The effort, which should be applied by the national and international organizations against Money Laundering, is profound to the direction of protecting the financial institutions and the financial sector in general. The risks that derive by non-adoption of appropriate measurements and procedures can be severe. The support by new technology, highly educated personnel, sufficient internal or external auditing system, the cooperation of all the involved principles, but mainly the risk culture development, instead of later adaption to the rules and regulations, are the demands for the effective confrontation of this problem. 2014 Πτυχιακή εργασία http://okeanis.lib2.uniwa.gr/xmlui/handle/123456789/2448 el http://creativecommons.org/licenses/by-nc-nd/3.0/gr/ Αναφορά Δημιουργού-Μη Εμπορική Χρήση-Όχι Παράγωγα Έργα 3.0 Ελλάδα ΤΕΙ Πειραιά 76 σελ. http://okeanis.lib2.uniwa.gr/xmlui/bitstream/123456789/2448/9/log2014_00050.pdf.jpg |
| spellingShingle | TPSH::Διοίκηση και Οργάνωση::Λογιστική::Εταιρείες - Λογιστική TPSH::Κοινωνικές Επιστήμες::Οικονομική Ρουμελιώτης, Ευάγγελος Ξέπλυμα βρώμικου χρήματος |
| title | Ξέπλυμα βρώμικου χρήματος |
| title_full | Ξέπλυμα βρώμικου χρήματος |
| title_fullStr | Ξέπλυμα βρώμικου χρήματος |
| title_full_unstemmed | Ξέπλυμα βρώμικου χρήματος |
| title_short | Ξέπλυμα βρώμικου χρήματος |
| title_sort | ξέπλυμα βρώμικου χρήματος |
| topic | TPSH::Διοίκηση και Οργάνωση::Λογιστική::Εταιρείες - Λογιστική TPSH::Κοινωνικές Επιστήμες::Οικονομική |
| url | http://okeanis.lib2.uniwa.gr/xmlui/handle/123456789/2448 |